Цели и способы сбережений

Основы финансовой грамотности гласят:

• каждый разумный гражданин должен выработать привычку делать сбережения,

• так как сбережения, с одной стороны, являются основой финансовой безопасности, а с другой — источником дохода.

Под сбережениями понимается:

• низкорисковые вложения денежных средств,

• когда цель обеспечения сохранности денежных средств более важна, чем цель получения дохода.

Наиболее простой способ сбережений — банковский вклад.

Банковский вклад (депозит) – как способ сбережений

В РФ банковский вклад (депозит) является одним из самых популярных способов сбережения своих денег.

Банковский вклад:

• это денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые в банках в целях хранения и получения дохода;

• доход по банковскому вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов;

• банковский вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для банковского вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Статья 36 «Банковские вклады физических лиц в рублях и иностранной валюте» Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 30.12.2021) "О банках и банковской деятельности"

Иначе говоря, вкладчик передает банку некоторую сумму наличных или безналичных денег, а банк обещает вернуть ему эту сумму и выплачивает проценты за то время, пока деньги вкладчика находятся у банка.

Законодательно способ денежных сбережений граждан в виде банковских депозитов регулируется Главой 44 «Банковский вклад» ГК РФ.

Виды банковских вкладов (депозитов)

Банк может предложить открыть один из двух видов банковских вкладов:

• банковский вклад до востребования или

• срочный (на определенный срок) банковский вклад.

п. 1 статьи 837 «Виды вкладов» ГК РФ

Банковский вклад до востребования:

• банковский вклад без указания срока возврата вложенных денежных средств;

• банк должен вернуть денежные средства по первому требованию вкладчика.

Основное свойство банковских вкладов до востребования:

• возможность изъять денежные средства или перевести их другому лицу

• без предварительного уведомления банка и в любое время.

С точки зре­ния банка такие банковские вклады менее привлекательны, поэтому процент по ним очень невелик и обычно составляет 0,01-0,5 % годовых.

Срочный банковский вклад:

• банковский вклад, внесенный на определенный срок.

Срочные банковские вклады заключаются под более высокий процент, чем вклады до востребования, так как банк в меньшей степени беспокоится об их досрочном закрытии и, следовательно, может спокойно ис­пользовать полученные денежные средства для совершения других банковских операций.

При этом необходимо учи­тывать, что денежные средства, размещенные на срочном банковском вкладе, вкладчик также может потребовать у банка обратно в любой момент, но в этом случае банк имеет право заплатить ему пониженные проценты.

В зависимости от срока размещения срочные банковские вклады могут быть:

• краткосрочными - от 1 до 3 месяцев,
• среднесрочными - от 3 до 12 ме­сяцев или
• долгосрочными - 12 месяцев и более.

При этом срок банковского вклада (де­позита) должен соответствовать в первую очередь цели сбережения денежных средств.

Не стоит рассчитывать, что с удлинением срока банковского вклада процентная ставка по нему обязательно будет увеличиваться:

• если банк ожи­дает общего снижения процентных ставок в экономике,

• ему невы­годно предлагать высокие процентные ставки на длительный срок учитывая, что закон запрещает снижать процентную ставку по срочному вкладу в одностороннем порядке, пока действует договор с вкладчиком.

По этой причине сложно найти банковские вклады на срок более 3-х лет.

Параметры банковских вкладов (депозитов)

Чтобы выбрать, в каком банке и на каких условиях открыть банковский вклад, нужно определиться не только с процентной ставкой и сроком раз­мещения на депозите денежных средств.

Банки, чтобы удовлетворить разнообразным за­просам клиентов, обычно предлагают несколько различ­ных видов банковских вкладов, различающихся такими па­раметрами, как:

• валюта банковского вклада;

• сумма банковского вклада;

• возможность пополнения банковского вклада;

• условия досрочного снятия денежных средств;

• возможность продления срока банковского вклада (пролонгации договора банковского вклада).

Валюта банковского вклада. Банковский вклад теоретически можно открыть в любой валюте, опе­рации с которой осуществляются в банках РФ, например в китайских юанях, швейцарских франках, фунтах стер­лингов. Однако на практике большинство банков открывают депозиты только в рублях, долларах США или евро.

Процентные ставки по вкладам в иностранной валюте, как пра­вило, в настоящее время не превышают 2 %, так как банки хотят избежать валютных рисков, связанных с непрогнозируемым измене­нием курсов валют банковских вкладов.

Зачем открывать депозит в ино­странной валюте:

• это диверсификация сбережений;

• это может быть полезно, например, если необходимо накопить на зарубежную поездку или совершить по­купку на одном из иностранных сайтов.

Однако, курс валюты может не только расти, но и снижаться, и тогда такой банковский вклад принесет скромный доход в валюте, но обернется убытками в рублевом выражении.

Сумма банковского вклада. Банки, как правило, предлагают более высокие процент­ные ставки по банковским вкладам на крупные суммы так как мелкие банковские вклады для банка менее выгодны.

Возможность пополнения банковского вклада. Банки не всегда предостав­ляют своим клиентам возможность внесения дополнительных средств на депозит в течение срока действия договора банковского вклада, так как в случае снижения процентных ставок клиент предпочтет не открывать новый банковский вклад, а внести денежные средства на име­ющийся депозит с более высокой процентной ставкой, что банку невыгодно.

Возможность частичного снятия денежных средств с депозита. С точки зрения сбережений удобно, когда банки предоставляют клиентам возможность частичного снятия вклада без потери процентов. При этом, деньги на депо­зите одновременно являются подушкой безопасности, которую можно использовать в случае необходимости. Однако, за такое удобство клиенту также придется запла­тить.

Как правило, для срочных вкладов с возможностью частич­ного снятия денежных средств банк устанавливает более низкую процентную ставку, а также минимальный неснижаемый остаток на депозите.

Возможность льготного досрочного расторжения договора банковского вклада. Льготное досрочное расторжение банковского вклада — важное условие для сбережений. Такая возможность позволяет сохранить часть дохода, если необходимо сроч­но забрать полностью сумму банковского вклада.

Возможность перезаключения договора банковского вклада (пролонгации вклада) на условиях (по ставке), действующих на момент переоформления банковского вклада. В договоре банковского вклада могут быть предусмотрены разные варианты на случай, если по истечении срока действия договора вкладчик не за­берет деньги сразу: продление договора банковского вклада или на прежних условиях, или на иных условиях, на которых в текущий момент заключаются аналогичные договора банковского вклада, или, наконец, на условиях по банковским вкладам до востребования.  

Для того чтобы было легче ориентироваться во всем многообразии параметров банковских вкладов и делать осознанный выбор между предложе­ниями разных банков, с 2021 года все банки обязаны раскрывать в по­нятной табличной форме основные параметры банковского вклада:

• информацию о виде, сумме и валюте банковского вклада,

• возможностях и ограничениях на пополнение банковского вклада,

• дате возврата вложенных денежных средств,

• а также о мини­мальной гарантированной ставке по банковскому вкладу в процентах годовых.

Федеральный закон от 11 июня 2021 г. № 192-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ»;
Информация Банка России от 8 июня 2021 г. «Информация о вкладах будет предоставляться потребителям в стандартной форме» cbr.ru/press/event/?id=10929.

Государственная система страхования банковских вкладов

В РФ для защиты сбережений вкладчиков в 2004 году была создана система страхования вкладов (ССВ), работу которой регулирует Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ (ред. от 30.12.2021) «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

Управ­ление этой системой было возложено на специализированную государ­ственную корпорацию — Агентство по страхованию вкладов (АСВ).

В рамках ССВ был создан фонд для выплат вкладчикам, пополняемый за счет отчислений коммерческих банков, пропорциональных сум­мам привлеченных ими банковских вкладов. Если средств фонда ССВ окажется недостаточно для всех выплат, их пополнят за счет кредитов Банка России или средств федерального бюджета, что гарантирует финансовую устойчивость ССВ.

Банкам, не участвующим в системе обязательного страхования вкладов, привлекать банковские вклады граждан запрещено.

Проверить, имеет ли банк лицензию можно на сайте Бан­ка России в разделе «Банковский сектор» cbr.ru/banking_sector/credit.

Проверить, входит ли банк в систему страхования вкладов можно на сайте АСВ в разделе «Банки-участники» asv.org.ru/insurance/banks_list.

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» государственному страхованию подлежат:

• денежные средства физических лиц (резидентов и нерезидентов) или индиви­дуальных предпринимателей,

• а также определенных законом юри­дических лиц, которые размещены в банках на основании договора банковского вклада или на банковском счете, включая капитализи­рованные (причисленные) проценты на сумму банковского вклада.

В настоящее время при наступлении страхового случая:

• отзыв лицензии у банка, входящего в систему страхования вкладов (ССВ),

• либо введение моратория, т.е. временного запрета, на удовлетворение требований кредиторов

вкладчикам возмещается до 1,4 млн рублей с учетом причисленных на этот момент процентов.

При формировании сбережений необходимо учитывать, что государственное страхование банковских вкладов не распространяется на некоторые виды денежных средств граждан в банках:

• во вкладах в филиалах российских банков за пределами территории РФ;

• переданные физическими лицами банкам в доверитель­ное управление;

• хранящиеся на обезличенных металлических счетах;

• на счетах и во вкладах адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета открыты для осуществления их профес­сиональной деятельности;

• являющиеся электронными (деньги на предоплаченных картах без идентификации, электронных кошельках);

• размещенные на номинальных счетах (за исключением от­крываемых опекунами или попечителями и бенефициара­ми по которым являются подопечные), залоговых счетах;

• размещенные на субординированных депозитах (на срок не менее 5 лет без права досрочного закрытия).

С 1 октября 2020 года при наступлении страхового случая законодательно было закреплено право получить до 10 млн рублей:

• клиентам, на банковских счетах которых размещены деньги от прода­жи или обмена жилья и/или земельного участка с жилым домом, если страховой случай наступил не позднее 3-х месяцев с момента зачисления денежных средств на счет (когда зарегистриро­ван переход права собственности на недвижимость) либо в течение 3-х месяцев со дня регистрации перехода пра­ва собственности (при поступлении денег на банковский счет до реги­страции);

• наследникам или наследственным фондам - в отношении де­нежных средств на счете наследодателя или на счете наследника, но поступивших со счета наследодателя в безналичном виде. Страховой случай должен наступить в период со дня от­крытия наследства до истечения 3-х месяцев с даты полу­чения наследником документа, подтверждающего право на него;

• клиентам, на счета которых в течение 3-х месяцев до стра­хового случая безналичным способом поступили деньги в результате исполнения судебного решения. Вкладчику, обратившемуся в этим случае за возмещением, нужно будет среди документов предоставить оригинал или копию су­дебного акта, заверенную выдавшим его судом;

• клиентам, которым в течение 3-х месяцев до страхового случая безналичным способом поступили деньги в счет возмещения ущерба, причиненного жизни, здоровью или личному имуществу, социальные выплаты, пособия и т. д. Например, страховые выплаты по договору обязательно­го имущественного или личного страхования, а также по­собия и компенсации, предусмотренные законодательством, коллективным или трудовым договором и др. Сюда же включены доходы, на которые не может быть обращено взыскание согласно законодательству об исполнительном производстве;

• клиентам, на счета которых в течение 3-х месяцев до страхо­вого случая в безналичном порядке были зачислены гранты в форме субсидий в соответствии с решениями президента или правительства, исполнительного органа субъекта РФ, местной администрации. Для получения средств необходи­мо будет предоставить нотариально заверенную копию до­говора о предоставлении соответствующего гранта.

Страховое возмещение во всех этих случаях выплачивается в размере 100% суммы, находящейся на банковском счете на день наступления страхового случая, но не более 10 млн руб. в совокупности. В эту сумму включается и стандартное возмещение по банковским вкладам до 1,4 млн рублей, если у клиента был еще и обычный вклад в банке, у которого Банк России отозвал лицензию.

Глава 2.1 «Особенности страхования отдельных видов вкладов. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам при наличии особых обстоятельств» Федерального закона «О страховании вкладов в банках РФ»

Система маркетплейсов в сбережениях (банковских вкладах)

В последнее время в сфере финансовых услуг широкое распро­странение получили маркетплейсы — интернет-платформы, соединяющие продавцов финансовых услуг и покупателей.

Задача маркетплейсов:

• собрать всех продавцов финансовых услуг и информацию об их услугах в одном месте, чтобы упростить выбор покупателю;

• обеспечи­вать совершение сделок, предоставлять гарантии и проводить рас­четы, а также следить за качеством оказываемых услуг.

Трансформация каналов дистрибуции, сокращение сетей филиа­лов банков и переход финансовых услуг в онлайн — основные тренды текуще­го состояния финансового рынка. В декабре 2017 г. Банк России выступил с ини­циативой создания системы «Маркетплейс» — электронной среды дистанционной розничной продажи финансовых продуктов (услуг).

Федеральный закон от 20.07.2020 № 211-ФЗ (ред. от 01.01.2022) "О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы"

Основные принципы системы «Маркетплейс»:

• надежность и удобство для клиентов,

• си­стема работает в режиме 24/7 по всей стране без географических ограничений,

• регистрация финансовых сделок ведется в специаль­ном реестре — регистраторе финансовых транзакций.

Система «Маркетплейс»:

• открывает равный доступ к ши­рокому спектру финансовых услуг пользователям вне зависимости от места нахождения 24 часа в сутки;

• формирует предпосыл­ки для развития конкуренции на рынке и оптимизации финансовых сервисов.

У финансовых организаций, независимо от их размера, появляется допол­нительный канал привлечения новых клиентов.

Ассортимент финансовых продук­тов в системе «Маркетплейс» в настоящее время включает:

• банковские вклады,

• государственные и корпоративные облигации,

• паи паевых инвестиционных фондов (ПИФ),

• полисы ОСАГО и

• ипо­течные кредиты.

В перспективе перечень финансовых услуг может быть расширен за счет кредитных, страховых, инвестиционных и прочих финансо­вых продуктов.

Система «Маркетплейс» функционирует по принципу plug & play («включил и играй») и объединяет следующие категории участников:

• финансовые платформы — площадки, на которых взаимо­действуют финансовые организации и клиенты для за­ключения сделок. Задача платформы «Маркетплейс» состоит в автома­тизации взаимодействия сторон и обеспечении удобства совершения финансовых транзакций. Все опе­раторы финансовых платформ должны быть включены и соответствующий реестр Банка России (доступен на сай­те Банка России);

• поставщики финансовых продуктов и услуг — банки, страховые компании, управляющие компании ПИФ, эми­тенты корпоративных и государственных облигаций;

• регистратор финансовых транзакций — организа­ция, которая собирает, хранит и предоставляет юридиче­ски значимую информацию по совершенным на финансовых платформах сделкам. Выписку из регистратора финансовых транзакций можно полу­чить через портал «Госуслуги»;

• сайты-агрегаторы — интернет-ресурсы и мобильные при­ложения, предоставляющие клиенту возможность сравне­ния и выбора финансового продукта (услуги) по основным пара­метрам (срок, процентная ставка, рейтинг и т. д.).

Для работы на финансовой платформе системы «Маркетплейс» клиенту системы необходимо зарегистрироваться на ней один раз, после чего он может беспрепят­ственно приобретать финансовые продукты (услуги) во всех подключенных к ней банках, страховых компаниях и других финансовых органи­зациях.

После заключения договора на финансовую услугу (продукт) и совершения транзакции информация по сделке и все условия по финансовому продукту (услуге) будут переданы для хранения в регистратор финансовых транзакций. Клиент системы «Маркетплейс» в любой момент сможет скачать выписку или ознакомиться со всеми условиями сделки в личном кабинете на сайте «Госуслуги».

Налогообложение доходов по банковским вкладам

В конце 2020 года Федеральным законом от 1 апреля 2020 г. № 102-ФЗ были внесены изменения в статью 214.2 Налогового кодекса РФ в части налога на доходы физических лиц с процентов по вкладам.

Статья 214.2 «Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории Российской Федерации» Налогового кодекса РФ

Новый порядок налого­обложения доходов по банковским вкладам начал действовать с 1 января 2021 года.

В соответствии с принятыми изменениями в Налоговый кодекс:

• ставка НДФЛ в виде про­центов по банковским вкладам и по остаткам на банковских счетах составляет 13% для на­логовых резидентов и нерезидентов РФ;

• НДФЛ об­лагаются процентные доходы со всех видов банковских вкладов, накопительных и текущих (карточных) банковских счетов во всех банках.

При этом порог (лимит) процентного дохода, который не подлежит нало­гообложению («безналоговый» доход), исчисляется как произведе­ние 1 млн рублей и ключевой ставки Банка России на 1 января соот­ветствующего года (налогового периода). Кроме того, для целей налогообложения учитывается не период, за который проценты начислены, а дата получения до­хода по вкладу.

Подача налоговой деклара­ции не предусмотрена:

• налоговый орган получит непосредствен­но от банков информацию о всех суммах, выплаченных вкладчику процен­тов в течение налогового периода (за исключением процентов по вкладам и по остаткам на счетах, процентная ставка по которым в течение всего налогового периода не превышала 1% годовых, и по счетам эскроу),

• произведет расчет налога и сформирует налоговое уведомление, которое вкладчик получит для оплаты.

Освобождение от налогообложения доходов по банковским вкладам для отдельных категорий налогоплательщиков не пред­усмотрено. В то же время к налогооблагаемой сумме можно будет применять налоговые вычеты.

Нарушения финансовыми организациями прав потребителей в сфере сбережений (банковских вкладов)

Потребитель финансовых услуг в сфере сбережений (банковских вкладов) может столкнуться с такой проблемой, как предложение банками вместо банковских вкладов других фи­нансовых продуктов (услуг), например, инвестиционного или накопитель­ного страхования жизни. Эти нарушения прав потребителей финансовых услуг финансовыми организациями (банками) особенно проявляются в период сни­жения ставок по банковским вкладам, когда граждане начинают искать более выгодные предложения по сбережению их денежных средств.

Сотрудникам банков - более выгодно заклю­чать договоры с клиентами на другие финансовые услуги, так как они полу­чают за это комиссионные.

Страховым компаниям - также выгодно реализовывать наиболее прибыльные страховые продукты.

Само по себе пред­ложение финансовыми организациями другой финансовой услуги не является нарушением прав потребителей финансовых услуг. Однако на практике недобросовестные банки часто выдают, например, инвестиционное страхование жизни за но­вый вид банковского вклада.

Тем не менее, инвестиционное страхование жизни это:

• стра­ховые услуги с элементами личных инвестиций и

• они не подпадают под действие системы страхования банковских вкладов,

• доход по ним не гарантирован,

• а договор страхования за­ключается на несколько лет и до его окончания получить денежные средства обратно без потерь невозможно.

Кроме того, сюрпризом такой финансовой услуги для потребителя может стать необходимость делать регулярные взносы — раз в месяц или в год. В противном случае стра­ховая компания может разорвать договор страхования и не вернуть денежные средства.

Такая тактика порой применяется и к другим финансовым продуктам (услугам):

• кото­рые потребителям финансовых услуг предлагают под видом банковских вкладов с более высокими процентными ставками,

• например, при заключении с банком договора на открытие индивидуального инвестиционного счета (ИИС) сотрудник бан­ка может сообщить, что гарантирован доход 13%, не уточняя, что это налоговый вычет, который можно получить, только если денежные средства пролежат на счете 3 года.

Если банк имеет лицензию брокера:

• то он может открыть клиен­ту счет для торговли на фондовом рынке,

• не предупредив, что ак­ции являются высоко рискованными инструментами и вложения в них не защищены от риска финансовых потерь.

Иногда от менед­жера банка можно услышать совет купить какие-то сверхдоходные бумаги:

• которые оказываются, например, структурными облигация­ми.

Банк, являющийся агентом управляющей компании паевого ин­вестиционного фонда (ПИФ):

• может предложить приобрести паи ПИФа,

• не сообщив о более высоких рисках такого вложения денежных средств по сравнению с депозитом.

Поэтому необходимо быть внимательным при заключении договора с бан­ком, выяснять все характеристики предлагаемых финансовых про­дуктов (услуг):

• доказать потребителю финансовой услуги впоследствии, что он заключил договор, будучи дезинформированным, весьма сложно;

• банк, по сути, не нарушает законодательство, финансовый продукт был выбран потребителем добровольно.

Однако такая практика финансовых организаций (банков) явно является недобросовестной и получила название МИССЕЛИНГ.

Менеджер банка при мисселинге:

• не только скрывает часть информации,

• но и использует другие приемы:

  • торопит с принятием решений,
  • уверяет, что финансовый продукт рекомендует только вам как VIP-клиенту или,
  • наоборот, ссылается на выбор других кли­ентов банка и полученные ими доходы.

Иногда банки не предоставляют договор для предварительного изучения:

• что также является нарушением прав потребителя финан­совой услуги;

• договор нужно требовать перед его подписанием и вни­мательно читать.

Сотрудники отделений банков не всегда предоставляют полную информацию об условиях досрочного закрытия банковских вкладов:

• при этом у потребителя финансовой услуги складывается представление, что денежные средства невозмож­но забрать до истечения срока вклада.

Препятствием к получению денежных средств в тот день, когда они понадобились вкладчику:

• может оказаться требова­ние банка о предварительном заказе денежных средств или

• пере­вод их со счета банковского вклада на карточку, по которой установлен лимит снятия наличных денежных средств.

Нарушения финансовыми организациями прав потребителей финансовых услуг могут происходить и при автоматической пролон­гации банковских вкладов:

• банк может снизить процентную ставку по банковскому вкладу, не уведомив потребителя;

• банк имеет право это сделать, но ОБЯЗАН на­помнить потребителю о том, что срок банковского вклада заканчивается, чтобы у потреби­теля была возможность своевременно принять решение о том, как дальше распорядиться своими денежными средствами.

Потребитель финансовых услуг может также столкнуться с проблемой ТЕТРАДОЧ­НЫХ ВКЛАДОВ:

• это ситуация, когда потребитель вносит денежные средства на банковский вклад, но они не поступают на счет банка;

• при этом денежные средства оказываются в карманах недобросовестных сотрудников банков, которые только сделали вид, что заключили с потребителем договор и выписали приходно-кассовый ордер, соблюдая все необходимые требования.

Например, на документах может стоять подпись сотрудника банка, который в этот день не должен был присутствовать на работе. Подав в суд иск о нарушении своих прав в таком случае, потребитель не может быть в пол­ной мере уверен, что судья при разрешении спора встанет на его сторону. Такое мошенничество менее вероятно, если потребитель финансовой услуги открывает банковский вклад в надежном банке.

Также увод денег в тетрадоч­ный вклад можно практически исключить, если перевести денежные средства на банковский вклад из друго­го банка в безналичном порядке.

Если у вас имеются какие-либо вопросы по нарушению Ваших прав, либо вы попали в затруднительную жизненную ситуацию, то дежурный юрист онлайн готов бесплатно проконсультировать вас по данному вопросу.

ЗАЩИТА ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ