Что такое банкротство (несостоятельность) должника

Зачастую единственным выходом для должника при невозможности платить долги по кредитам становится процедура признания должника банкротом (несостоятельным).

Банкротом (несостоятельным) может быть признан:

• должник, который не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей,

• по решению арбитражного суда.

п.1 статьи 25 «Несостоятельность (банкротство) гражданина» ГК РФ

Вопросы несостоятельности (банкротства) должника регулируются:

• Главой X «Банкротство гражданина» введенной в Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 01.03.2022) "О несостоятельности (банкротстве)" и

• введенным в данный Закон 31.07.2020 параграфом § 5 «Внесудебное банкротство гражданина».

Законом о банкротстве устанавливаются:

• основания, порядок и последствия признания арбитражным судом должника банкротом,

• очередность удовлетворения требований кредиторов,

• порядок применения процедур в деле о несостоятельности (банкротстве) должника.

п.2 статьи 25 «Несостоятельность (банкротство) гражданина» ГК РФ

Процедуры, применяемые в деле о банкротстве должника

При рассмотрении дела о банкротстве должника применяются следующие процедуры:

• реструктуризация долгов должника,

• реализация имущества должника и

• мировое соглашение.

Реструктуризация долгов должника – это реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве должника в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности перед кредиторами в соответствии с планом реструктуризации долгов по кредитам.

Реализации имущества должника – это реабилитационная процедура банкротства должника, которая вводится определением арбитражного суда сроком на 6 месяцев и направлена на реализацию имущества должника с целью пропорционального удовлетворения требований его кредиторов.

Мировое соглашение – процедура, применяемая в деле о банкротстве должника на любой стадии его рассмотрения в целях прекращения производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами.

статья 2 «Основные понятия» Закона о банкротстве

Возбуждение производства по делу о банкротстве должника

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом обладают:

• сам должник,

• конкурсный кредитор, т. е. кредитор по денежным обязательствам должника (за некоторыми исключениями);

• уполномоченный орган - Федеральная налоговая служба.

Заявление о признании должника банкротом принимается арбитражным судом при условии:

• требования к должнику составляют не менее чем 500 тысяч рублей и

• указанные требования не исполнены в течение 3-х месяцев с даты, когда они должны быть исполнены.

Обращение должника в арбитражный суд о признании его банкротом

Должник обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом в случае, если:

• удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств и/или обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем 500 тысяч рублей,

• не позднее 30 рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать об этом.

пункт 1 статьи 213.4 «Заявление гражданина о признании его банкротом» Закона о банкротстве

Должник также вправе подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом в случае:

• предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и/или обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок,

• при этом должник отвечает признакам неплатежеспособности и/или признакам недостаточности имущества.

пункт 2 статьи 213.4 «Заявление гражданина о признании его банкротом» Закона о банкротстве

Неплатежеспособность должника - неспособность должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Если не доказано иное, должник предполагается неплатежеспособным при условии, что имеет место хотя бы одно из следующих обстоятельств:

• должник прекратил расчеты с кредиторами, то есть перестал исполнять денежные обязательства и/или обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил;

• более чем 10% совокупного размера денежных обязательств и/или обязанности по уплате обязательных платежей, которые имеются у должника и срок исполнения которых наступил, не исполнены им в течение более чем 1 месяца со дня, когда такие обязательства и/или обязанность должны быть исполнены;

• размер задолженности должника превышает стоимость его имущества, в том числе права требования;

• наличие постановления об окончании исполнительного производства в связи с тем, что у должника отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание.

пункт 3 статьи 213.6 «Особенности рассмотрения обоснованности заявления о признании гражданина банкротом» Закона о банкротстве

Недостаточность имущества должника - превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника.

Полный перечень документов, прилагаемых к заявлению о признании должника банкротом:

• приведен в пункте 3 статьи 213.4 «Заявление гражданина о признании его банкротом» Закона о банкротстве.

Денежные средства на выплату вознаграждения финансовому управляющему:

• в размере, равном фиксированной сумме вознаграждения финансового управляющего за одну процедуру, применяемую в деле о банкротстве должника,

• вносятся в депозит арбитражного суда.

По ходатайству должника арбитражный суд вправе:

• предоставить должнику отсрочку внесения средств на выплату вознаграждения финансовому управляющему

• сроком до даты судебного заседания по рассмотрению обоснованности заявления о признании должника банкротом.

При этом должник вправе дать согласие:

• на привлечение лиц, обеспечивающих исполнение возложенных на финансового управляющего обязанностей;

• в данном случае в заявлении о признании должника банкротом должен быть указан максимальный размер осуществляемых за счет должника расходов финансового управляющего на оплату услуг привлекаемых лиц.

Сумма указанных расходов вносится должником в депозит арбитражного суда. По ходатайству должника арбитражный суд вправе предоставить должнику и в этом случае отсрочку внесения данной суммы.

п.п. 4, 5 статьи 213.4 «Заявление гражданина о признании его банкротом» Закона о банкротстве

Обращение конкурсного кредитора или уполномоченного органа (ФНС России) в арбитражный суд о признании должника банкротом

Заявление о признании должника банкротом может быть подано конкурсным кредитором или ФНС России:

• при наличии решения суда, вступившего в законную силу и подтверждающего требования кредиторов по денежным обязательствам.

Заявление о признании должника банкротом может быть подано конкурсным кредитором или ФНС России при отсутствии указанного решения суда в отношении следующих требований:

• требования об уплате обязательных платежей;

• требования, основанные на совершенном нотариусом протесте векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта;

• требования, подтвержденные исполнительной надписью нотариуса;

• требования, основанные на документах, представленных кредитором и устанавливающих денежные обязательства, которые должником признаются, но не исполняются;

• требования, основанные на нотариально удостоверенных сделках;

• требования, основанные на кредитных договорах с кредитными организациями;

• требования о взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, не связанные с установлением отцовства, оспариванием отцовства (материнства) или необходимостью привлечения других заинтересованных лиц.

В заявлении конкурсного кредитора или ФНС России о признании должника банкротом:

• указываются наименование и адрес саморегулируемой организации, из числа членов которой должен быть утвержден финансовый управляющий;

• прилагается выписка из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей о наличии или об отсутствии у должника статуса индивидуального предпринимателя либо иной подтверждающий указанные сведения документ.

К заявлению конкурсного кредитора или ФНС России о признании гражданина банкротом также прилагаются документы, предусмотренные процессуальным законодательством. Денежные средства на выплату вознаграждения финансовому управляющему вносятся конкурсным кредитором или ФНС России в депозит арбитражного суда.

Рассмотрение арбитражным судом обоснованности заявления о признании должника банкротом

После принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, назначается судебное за­седание.

По результатам рассмотрения арбитражным судом обоснованности заявления о признании должника банкротом арбитражный суд выносит одно из следующих определений:

• о признании обоснованным указанного заявления и вве­дении реструктуризации долгов должника:

  • основания образования и размер кредиторской задолженности не вызвали сомнений у арбитражного суда;

  • в случае, если заявление о признании должника банкротом подано конкурсным кредитором или ФНС России, а со стороны должника не поступило аргументированных возражений;

  • заявление о признании должника банкротом подано самим должником, и приведенные должником доводы о его финансовой несостоятельности нашли свое документальное подтверждение;

• о признании необоснованным указанного заявления и об оставлении его без рассмотрения:

  • например, в случае нарушения порядка и требований, установленных Законом о банкротстве, для подачи заявления в арбитражный суд о признании должника банкротом;

• о признании необоснованным указанного заявления и пре­кращении производства по делу о банкротстве должника:

  • например, заявление должника было подано самим должником и заведомо содержало ложное публичное объявление о своей несостоятельности (фиктивное банкротство).

пункт 1 статьи 213.6 «Особенности рассмотрения обоснованности заявления о признании гражданина банкротом» Закона о банкротстве

Процедура реструктуризации долгов должника

Основной целью данной процедуры является:

• разработка, утверждение и выполнение плана реструктуризации долгов должника (план погашения его задолженности).

Требования к структуре и содержанию плана реструктуризации долгов должника:

• план реструктуризации долгов должника должен предусматривать пропорциональное погашение требований и процентов всех конкурсных кредиторов и ФНС России, известных должнику на дату направления плана реструктуризации его долгов конкурсным кредиторам и в ФНС России;

• срок его реализации, который не может превышать 3 года, а в случае, если план реструктуризации долгов должника утверждается арбитражным судом – 2 года;

• план реструктуризации долгов должника составляется по принципу равноправия и с соблюдением интересов всех конкурсных кредиторов и ФНС России;

• в отношении кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, план реструктуризации долгов должен предусматривать преимущественное удовлетворение их требований за счет выручки от реализации предмета залога;

• положение об одобрении отдельного конкурсного кредитора (ФНС России) о частичном отказе от своих требований к должнику;

• положение о порядке и сроках продажи имущества, являющегося предметом залога (ипотеки).

Статья 213.14 «Содержание плана реструктуризации долгов гражданина» Закона о банкротстве

 Утверждение арбитражным судом представленного плана реструктуризации долгов должника порождает для должника следующие правовые последствия:

• требования кредиторов, включенные в указанный план, предъявляются к должнику только в соответствии с утвержденным планом;

• кредиторы не вправе предъявлять требования о возмещении убытков, понесенных ими в связи с утверждением указанного плана;

• принятые ранее судебными органами обеспечительные меры в отношении должника подлежат отмене, а любые ограничения по распоряжению имуществом, принадлежащему должнику, могут быть наложены только в рамках дела о банкротстве должника;

• неустойки (штрафы, пени) и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, требования об уплате которых включены в указанный план, а также подлежащие уплате проценты за такое неисполнение или ненадлежащее исполнение не начисляются (за исключением текущих платежей).

Статья 213.19 «Последствия утверждения плана реструктуризации долгов гражданина» Закона о банкротстве

Процедура реализации имущества должника

Если достигнуть согла­шения не удалось, финансовый управляющий составляет конкурсный список имущества должника, которое будет распродано с целью погашения долгов перед кредиторами. При этом действует ряд огра­ничений на состав имущества, которое может быть вклю­чено в этот список.

Введение процедуры реализации имущества должника в деле о банкротстве происходит, в том числе по следующим основаниям:

• не представлен план реструктуризации долгов;

• не одобрен план реструктуризации долгов собранием кредиторов, за исключением случая, когда судом вынесено определение об отложении вопроса об утверждении плана;

• план реструктуризации долгов отменен судом;

• возобновлено производство по делу в случае нарушения условий мирового соглашения и в других случаях возобновления производства по делу о банкротстве.

статья 213.24 «Решение арбитражного суда о признании гражданина банкротом» Закона о банкротстве

После признания должника банкротом наступают следующие правовые последствия:

• все права в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, в том числе на распоряжение им, осуществляются только финансовым управляющим от имени должника и не могут осуществляться должником лично;

• сделки, совершенные должником лично без участия финансового управляющего в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, ничтожны. Требования кредиторов по сделкам должника, совершенным им лично без участия финансового управляющего, не подлежат удовлетворению за счет конкурсной массы;

• регистрация перехода или обременения прав должника на имущество, в том числе на недвижимое имущество и бездокументарные ценные бумаги, осуществляется только на основании заявления финансового управляющего. Поданные до этой даты заявления должника не подлежат исполнению;

• исполнение третьими лицами обязательств перед должником по передаче ему имущества, в том числе по уплате денежных средств, возможно только в отношении финансового управляющего и запрещается в отношении должника лично;

• должник не вправе лично открывать банковские счета и вклады в кредитных организациях и получать по ним денежные средства.

Статья 213.25 «Имущество гражданина, подлежащее реализации в случае признания гражданина банкротом и введения реализации имущества гражданина» Закона о банкротстве

По общему правилу все имущество должника, имеющееся на дату принятия решения арбитражного суда о признании должника банкротом и введении реализации имущества должника и выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, составляет конкурсную массу. Имущество должника, принадлежащее ему на праве общей собственности с супругом (бывшим супругом), также подлежит реализации в деле о банкротстве гражданина по общим правилам.

Исключение составляет перечень имущества должника, установленный:

• пунктом 3 статьи 213.25 25 «Имущество гражданина, подлежащее реализации в случае признания гражданина банкротом и введения реализации имущества гражданина» Закона о банкротстве и

• статьей 446 «Имущество, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам» ГПК РФ.

 Что будет с имуществом должника при банкротстве:

Порядок продажи имущества должника устанавливается определением арбитражного суда и должно соответствовать правилам, установленным:

• статьями 110 «Продажа предприятия должника», 111 «Продажа части имущества должника», 112 «Уступка прав требования должника» и 139 «Продажа имущества должника» Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ (ред. от 10.01.2022) "О несостоятельности (банкротстве)".

Драгоценности и другие предметы роскоши, стоимость которых превышает 100 тысяч рублей, и вне зависимости от стоимости недвижимое имущество подлежат реализации на открытых торгах. После завершения торгов, финансовый управляющий приступает к погашению требований конкурсных кредиторов.

По итогам рассмотрения отчета о результатах реализации имущества должника арбитражный суд выносит определение о завершении реализации имущества должника. После этого должник освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов.

Последствия признания должника банкротом

Освобождение должника от обязательств не применяется, если:

• вступившим в законную силу судебным актом должник привлечен к уголовной или административной ответственности за неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное или фиктивное банкротство при условии, что такие правонарушения совершены в данном деле о банкротстве должника;

• должник не предоставил необходимые сведения или предоставил заведомо недостоверные сведения финансовому управляющему или арбитражному суду, рассматривающему дело о банкротстве должника, и это обстоятельство установлено соответствующим судебным актом, принятым при рассмотрении дела о банкротстве должника;

• доказано, что при возникновении или исполнении обязательства, на котором конкурсный кредитор или ФНС России основывал свое требование в деле о банкротстве должника, должник действовал незаконно, в том числе совершил мошенничество, злостно уклонился от погашения кредиторской задолженности, уклонился от уплаты налогов и/или сборов с физического лица, предоставил кредитору заведомо ложные сведения при получении кредита, скрыл или умышленно уничтожил имущество.

п.п. 4 - 6 статьи 213.28 «Завершение расчетов с кредиторами и освобождение гражданина от обязательств» Закона о банкротстве

Если должник был признан банкротом, то:

• в течение 5 лет он не может заключать кредитные договоры или договоры займа, не указывая факт своего банкротства;

• в течение 5 лет не сможет самостоятельно инициировать процедуру банкротства;

• в течение 3 лет не сможет занимать должности в органах управления юридического лица.

статья 213.30 «Последствия признания гражданина банкротом» Закона о банкротстве

Мировое соглашение в деле о банкротстве должника

Лучший, хотя и маловероятный, вариант для должника, если между ним и кредиторами будет заключено мировое согла­шение:

• лучший, потому что в таком случае стороны прихо­дят к компромиссу, как правило, в пользу должника, напри­мер, кредиторы соглашаются на прощение части долга или его отсрочку;

• маловероятный, потому что для кредиторов такой вариант в большинстве случаев невыгоден.

При этом заключить мировое соглашение можно на любой стадии рас­смотрения дела о банкротстве, тогда дело о банкротстве будет прекращено.

Мировое соглашение – это процедура, применяемая в деле о банкротстве на любой стадии его рассмотрения в целях прекращения производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами.

Закон о несостоятельности (банкротстве) предъявляет определенные требования к форме и содержанию мирового соглашения.

Прежде всего, мировое соглашение составляется:

• только в письменной форме,

• которое со стороны должника подписывается лицом, принявшим решение о заключении мирового соглашения, а от имени конкурсных кредиторов и ФНС России – соответствующими представителями.

Статья 155 «Форма мирового соглашения» Федерального закона № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"

Мировое соглашение должно содержать:

• положения о порядке и сроках исполнения обязательств должника в денежной форме, в том числе положения об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов;

• положения о прекращении обязательств должника путем предоставления отступного, новации обязательства и т.д., если такой способ прекращения обязательств не нарушает права иных кредиторов, требования которых включены в реестр требований кредиторов.

Статья 156 «Содержание мирового соглашения» Федерального закона № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"

Условия мирового соглашения должны отвечать принципу равноправия сторон и заключаться в интересах всех заинтересованных лиц (должника, конкурсных кредиторов и уполномоченного органа – ФНС России).

Мировое соглашение, также как и план реструктуризации долгов должника утверждается:

• арбитражным судом в ходе судебного заседания и является обязательным для должника, конкурсных кредиторов, уполномоченного органа и третьих лиц, участвующих в мировом соглашении,

• но суд утвердит его только после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди.

Статья 213.31 «Особенности прекращения производства по делу о банкротстве гражданина в связи с заключением мирового соглашения» Закона о банкротстве

С даты прекращения производства по делу о банкротстве должника в связи с заключением мирового соглашения:

• прекращаются полномочия финансового управляющего;

• должник или участвующее в мировом соглашении третье лицо приступает к погашению задолженности перед кредиторами.

Банкротство индивидуальных предпринимателей

К отношениям, связанным с банкротством индивидуальных предпринимателей:

• применяются общие правила, регулирующие банкротство гражданина - должника, установленные параграфом 1.1 «Реструктуризация долгов гражданина и реализация имущества гражданина» (ст.ст. 213.1 - 213.32) главы Х «Банкротство гражданина» Закона о банкротстве,

• с учетом особенностей, установленных параграфом 2 «Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей» (ст.ст. 214 - 216) главы Х «Банкротство гражданина» Закона о банкротстве.

Порядок банкротства индивидуальных предпринимателей подробно рассматривается в материале:

• Процедура банкротства индивидуальных предпринимателей.

Особенности применения Закона о банкротстве на практике

Хотя большинству должников банкротство может облегчить жизнь, оно далеко не всегда является решением их финансовых проблем. Например, в случае с ипотекой банкротство помогает весьма условно: если долги и спишут с должника, то квартиру все же заберут.

К тому же пока в РФ законодательство о личном банкротстве работает далеко не идеально. Например, нередки случаи, когда процедуру банкротства должнику не удается даже начать, так как у него нет денег на оплату сопутствующих издержек, которые включают:

• оплату публикации сведений в Едином федеральном ре­естре сведений о банкротстве (ЕФРСБ);

• оплату госпошлины;

• вознаграждение финансовому управляющему;

• оплату консультационных услуг профессиональных юристов.

В том же случае, когда процедура банкротства состоится, то на быв­шего должника будет наложен ряд ограничений:

• как уже отмечалось, в течение 5 лет после завершения процедуры банкротства должник обязан будет сообщать этот факт в случае обращения за кредитом или займом или при оплате товаров и услуг в рассрочку;

• в течение 3 лет он не будет иметь право занимать управ­ляющие должности или иным образом участвовать в управ­лении юридическим лицом.

Внесудебное банкротство должника

В то же время в РФ принимаются законодательные меры по облегчению для должника процедуры банкротства:

• Федеральным законом от 31 июля 2020 года № 289-ФЗ Глава X «Банкротство гражданина» Закона о банкротстве была дополнена параграфом 5 «Внесудебное банкротство гражданина» (ст.ст. 223.2 - 223.7).

В результате должникам стал доступен упрощенный внесудебный порядок прохождения процедуры банкротства, причем данная процедура была сделана бес­платной для должника.

Для признания должника банкротом во внесудебном порядке:

• сумма просроченной задолженности должника должна составлять от 50 000 до 500 000 рублей,

• но при этом у должника не должно быть имущества и денег для погашения кредиторских требований.

Факт отсутствия у должника имущества и денег для погашения кредиторских требований устанавливается постановлением судебного пристава - исполнителя об окончании исполнительного производства.

Должник может подать заявление о банкротстве в многофункциональный центр (МФЦ) по месту жительства или постоянного пребывания:

• в заявлении должник указывает всех кредиторов и размер задолженности перед каждым кредитором;

• МФЦ проверяет эту информацию, и если подтверждается ее достоверность, то в 3-х дневный срок публикует информацию о банкротстве в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.

При обнаружении доходов или собственности кредитор может обратиться в арбитражный суд с заявлением о введении в отношении должника стандартной процедуры банкротства. Если кредиторы не подали возражений, через 6 месяцев должник объявляется банкротом, его долги списываются, за исключением личных обязательств.

Если у вас имеются какие-либо вопросы по нарушению Ваших прав, либо вы попали в затруднительную жизненную ситуацию, то дежурный юрист онлайн готов бесплатно проконсультировать вас по данному вопросу.

ЗАЩИТА ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ